绵阳市审计局：

根据《绵阳市审计局专项审计调查报告》（绵审企调报〔2025〕15号）要求，公交集团党委高度重视，迅速组织专题研究，成立由主要领导牵头、分管领导具体负责的审计整改工作领导小组，明确相关责任部门和单位，围绕审计报告指出的4大类共计9个具体问题，逐项剖析成因、明确整改重点，制定详实整改方案，严格落实责任单位、具体措施与完成时限，确保问题整改到位、制度完善到位到位。截至目前，审计整改各项工作扎实推进。根据整改推进实际情况，现将有关情况报告如下：

一、审计整改工作组织与推进基本情况

公交集团党委坚决贯彻落实市委、市政府及市审计局的部署要求，把审计整改作为当前重大政治任务和提升企业治理能力的重要契机，切实加强组织领导，压实整改责任。

一是迅速动员部署，统一思想认识。审计反馈后，集团党委第一时间召开专题会议，传达学习审计报告精神，深刻认识审计指出问题的严肃性和整改的紧迫性，明确“立行立改、全面整改”的工作原则，切实增强抓好审计整改的思想自觉和行动自觉。二是加强组织领导，健全整改机制。集团制定《2022-2024年市属国有企业招投标及物资采购专项审计调查问题整改方案》明确审计整改的监督单位、责任主体和整改成效，全面压实整改职责，经党委会、董事会审议通过并正式实施。三是精准分解任务，层层落实任务。根据整改方案部署，集团向涉及整改的各部门、子公司逐一送达《审计整改通知书》及《审计发现问题清单》，逐项明确整改任务、具体标准、责任人员和完成时限，形成“主要领导负总责、分管领导牵头抓、责任单位具体办、纪检审计跟踪督促”的责任闭环。四是坚持标本兼治，注重整改长效。在推进具体问题整改的同时，深入查找问题背后的内控制度漏洞和管理短板，将“当下改”与“长久立”相结合，着力通过完善制度、优化流程、加强监督、深化培训，从根本上防范类似问题再次发生，将审计成果转化为治理效能。

截至目前，审计报告指出的4类问题均已全面启动整改，其中3项属立行立改类问题已全部整改完成，1项属分阶段整改类问题正按计划节点有序推进。

二、审计发现问题整改具体情况

（一）立行立改事项完成情况（共3项）

1. 关于“公交集团所属川渝石化公司物资采购制度建设不规范”问题的整改。

审计指出，绵阳川渝巴士石化有限责任公司（以下简称“川渝石化”）在物资采购制度建设方面存在不足，部分审批权限设置不一致。

整改措施及成效。一是立即修订完善制度。督促川渝石化严格依据《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等法律法规，参照控股股东公交集团《采购管理办法》，紧密结合其业务实际，于2025年7月30日前全面修订并印发了《绵阳川渝巴士石化有限责任公司采购管理办法（2025年修订版）》。新办法进一步明确了各类采购项目的审批权限、操作流程、监督管理等要求，增强了制度的针对性、规范性和可操作性。二是优化决策权限设置。为强化“三重一大”决策监督与执行效率，川渝石化党支部召开专题会议，调整了集体研究事项权限标准。将预算内单笔50万元及以上的物资采购审批权限下调至20万元及以上。同时，为确保决策体系的一致性，将落实“三重一大”决策制度的具体化工具“五张清单”中党支部前置研究讨论项目的金额权限由原来的10万元及以上同步调整至20万元及以上。三是强化制度宣贯执行。川渝石化于2025年8月组织全体员工开展了采购管理制度专项培训会，对新修订的《采购管理办法》进行详细解读，重点讲解采购流程、审批权限、纪律要求等内容，确保各项规定入脑入心、落地见效，切实提升全员合规意识和操作水平。目前，该项问题已整改完成。

2. 关于“公交集团6个项目未按内部规定方式采购，涉及合同金额95.18万元”问题的整改。

审计发现，集团本部及下属子公司在6个具体采购项目中，未严格执行内部《采购管理规定》选用采购方式，存在应采未采、方式选用不当等问题，涉及交房礼品采购、集团OA系统升级、公交样车采购、交房活动服务、川渝石化工装采购、好运驾校教练车采购等多个方面。

整改措施及成效。一是全面核查，深刻反思。集团责令各相关责任单位对审计指出的6个项目进行逐一回溯，深入分析问题成因，强化制度意识，加强监督把关。二是强化培训，提升能力。集团公司已于2024年底正式印发新版《采购管理规定》。2025年集团组织覆盖各部门正副职、总站正副职、各子公司班子成员、采购经办人员及合规专员共计90余人的招标采购专项业务培训。培训重点围绕采购方式适用条件、操作流程、监督审核要点、风险防控等内容进行深入讲解，并要求全体参训人员今后在招标采购工作中必须严格执行招标采购规定，准确选用采购方式，切实履行主体责任，强化项目全过程管理。三是完善下属公司制度体系。以此次审计整改为契机，推动下属公司完善招标采购内控制度、流程。其中，绵阳耀鸿交通职业培训有限责任公司（由公交出租吸收合并公交好运驾校后新成立，简称“耀鸿职培”）制定并完善了《关于进一步贯彻落实“三重一大”决策制度的实施办法》《采购管理规定》等一系列制度，明确其采购决策和执行规范。川渝石化公司也加强了与上级股东单位公交集团及中石化绵阳公司的沟通，依据股东方招采制度进一步优化了自身的采购管理规定。四是严守规定，杜绝再犯。相关责任单位均已提交书面整改报告，承诺在今后的工作中将严格遵守国家法律法规和公司内部管理制度，确保采购行为依法依规。集团将加强日常监督检查，对再次发生类似问题的单位和个人进行严肃问责。目前，该项问题已整改完成。

3. 关于“公交远航未按规定报经董事会审议采购天然气瓶阀，涉及结算金额87.4万元”问题的整改。

审计指出，绵阳市公交远航汽车服务有限责任公司（以下简称“公交远航”）在采购天然气瓶阀过程中，存在未按规定报请董事会审议的重大程序瑕疵。

整改措施及成效。一是立即成立专项整改小组。公交远航公司成立了以总经理为组长、相关部门负责人为成员的专项整改工作组，制定了详细的《审计发现问题整改方案》，明确整改措施、责任人和时限。二是全面梳理与根源分析。对2022-2024年度的所有天然气瓶阀采购项目进行了全面梳理，系统分析了问题产生的根源，主要为内部审批流程执行不严。三是加强制度学习与培训。组织公交远航管理层及相关业务部门工作人员开展专题培训，重点学习新修订的《采购管理规定（试行）》，强化规矩意识和程序意识。四是规范后续采购操作。已将该类瓶口阀采购需求纳入年度汽配招标采购计划中，严格按照规定履行招标程序及相关会议审议程序。五是建立长效监督机制。建立了“月度采购流程自查”机制，由公司综合部每月随机抽查不低于10%的采购项目，重点核查大额资金（特别是50万元以上）物资采购是否按规定履行决策程序，将问题整改与日常管理深度融合，持续保障采购流程的规范性和严谨性。目前，该项问题已整改完成。

（二）分阶段整改事项推进情况（共1项）

关于“公交出租公司（现耀鸿职培）8个项目投标人涉嫌串通投标，涉及合同金额982.79万元”问题的整改。

审计发现，原公交出租公司（其相关业务及责任已由新成立的耀鸿职培公司承继）在以往的招标项目中，存在第三方招标代理机构履职不力，未能有效识别和阻止投标人之间涉嫌串通投标的行为，给公司造成潜在风险和负面影响。

整改措施及当前进展。一是立即终止与问题代理机构的合作。耀鸿职培公司已对涉事的招标代理机构——四川兴凯杨科技咨询有限公司进行了严肃约谈，明确指出其在2022年至2024年期间提供的招标代理服务中，存在审核把关不严、未能有效履行职责等突出问题，并于2025年7月11日起全面终止与其的一切业务合作关系。二是加快推进代理机构管理制度建设。耀鸿职培正在抓紧建立健全《招标代理机构选聘与管理办法》及配套的考核评价制度。该制度将明确代理机构的准入标准、职责要求、服务评价标准、退出要求等。预计于2025年9月底前完成第三方招标代理机构服务登记台账及服务评价制度规范的构建工作，为未来科学、规范、择优遴选招标代理机构提供制度依据和操作指南。三是强化全过程监督与督促。公交集团将持续督促耀鸿职培公司深化整改，严格要求其提高招标代理机构的遴选标准，加强对代理机构资质、业绩和信誉的审查；明确代理机构在资格审查、程序规范、风险提示等方面的责任；依法依规组建评标委员会，完善评分细则，确保评标过程公平、公正；严格执行“一事一采”原则，通过公开、公平、公正的方式选聘代理机构，坚决杜绝围标串标等问题再次发生。集团审计、纪检部门将对此项整改进行跟踪督办。

该项整改正在按计划推进，预计2025年9月底取得阶段性成果，并长期坚持。

三、下一步工作安排

尽管当前审计整改工作取得了阶段性成效，但公交集团深知整改工作仍需持续深化，长效机制仍需巩固完善。下一步，集团将重点做好以下工作：

（一）强化过程督导，确保分阶段整改彻底完成。对“涉嫌串通投标”这一分阶段整改事项，集团将实施督办，坚持问题导向、目标导向、结果导向，进行全过程、闭环式监督管理。严格按照整改方案，督促耀鸿职培公司按时保质完成招标代理机构管理制度规范的建立与运行工作，并确保各项措施切实有效。

（二）加强监督检查，巩固扩大现有整改成果。集团将把审计指出的问题纳入日常监督和专项检查的重点范围。审计、纪检、合规及组织人事部门将组成联合检查组，不定期对集团本部及各子公司的招标采购活动进行抽查，特别是对整改措施落实情况进行“回头看”，严防问题反弹回潮。督促各责任单位严格依照国家法律法规和公司现行招标采购制度开展采购工作，确保采购行为有章可循、规范有序、透明高效。

（三）深化整改成果，建立健全长效管理机制。一是将招标采购合法合规管理纳入集团公司年度审计工作的常备项目范围，实施常态化监督。二是根据审计暴露出的问题和整改经验，进一步梳理和完善集团及子公司的采购管理制度体系，优化流程设计，堵塞管理漏洞。三是持续加强从业人员的思想教育和业务培训，提升其专业能力、合规意识和责任担当。通过一系列组合拳，不断巩固和深化审计整改成果，最终形成靠制度管权、按制度办事、用制度管人的长效机制，确保同类问题不再发生，推动企业治理体系和治理能力持续提升。

特此报告。

                                                    绵阳市公共交通集团有限责任公司

                             2025年8月29日